11.08.2011
5 августа 2011 года в Министерстве юстиции Российской Федерации зарегистрирован приказ ФТС России от 30 июня 2011 года N 1388, которым утверждены Порядок представления банками и иными кредитными организациями документов и сведений по запросам таможенных органов и форма выписки по операциям на счете организации (индивидуального предпринимателя). Кредитная организация, получившая мотивированный запрос таможенного органа о представлении документов и сведений, исполняет его в течение 5 дней со дня получения или сообщает, что не располагает запрашиваемыми документами и сведениями.
Кредитная организация обязана представлять документы и сведения, касающиеся движения денежных средств по счетам организаций (индивидуальных предпринимателей), необходимые для проведения таможенной проверки, в том числе содержащие банковскую тайну: заверенные копии контрактов (договоров), заверенные копии паспорта сделок, справки о подтверждающих документах, ведомости банковского контроля, заверенные копии карточки с образцами подписей и оттисками печатей, а также выписки по операциям на счетах организаций (индивидуальных предпринимателей), в том числе содержащие банковскую тайну.
Представляемые документы и сведения подписываются представителем кредитной организации, заверяются печатью и вручаются должностному лицу таможенного органа либо направляются в адрес таможенного органа заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении или в электронной форме. В случае необходимости, по письменному запросу в произвольной форме, таможенный орган ознакамливается с подлинниками документов.
Приказ вступает в силу по истечении 30 дней после дня его официального опубликования.